Recebido − faturado defasagem de caixa
Positivo = entrou mais caixa do que se faturou no mês. Normalmente isso é só prazo: o título emitido num mês é liquidado no seguinte. Setembro é a exceção — os R$ 36.768 de diferença são quase inteiramente o empréstimo de R$ 35.000 da FC Tabacaria, que não é venda.
Composição do recebido setembro · operacional × empréstimo
Tirando o empréstimo, o caixa operacional de setembro foi R$ 140.333,10 contra R$ 170.210,06 pagos: o mês queimou R$ 29.876,96, coberto pela entrada da FC Tabacaria. O saldo positivo de R$ 5.123,04 no quadro do mês existe por causa dela.